UN ENJEU IMPORTANT POUR TOUTES LES GÉNÉRATIONS À VENIR
Sujet d’importance… nous savons tous, que les temps seront difficiles sur les années à venir pour les systèmes de retraite par répartition. Et les libéraux n’y échappent pas :
Des cotisations en augmentation constantes ces dernières année, dernière en date le taux sur le régime de base qui est passé à 8,73% (première tranche) de vos revenus libéraux au lieu de 8,60% en 2012. Et 1,87% sur la seconde tranche au lieu de 1,69 % toujours en 2012.
Une durée de cotisation que ne cesse d’allonger pour avoir un taux plein (67 ans pour toutes les générations à venir )et un minimum de trimestres qui passeront à 172 trimestres pour les générations nées à partir de 1966 !
La démographie des professions des paramédicales est bien plus favorable que d’autres caisses de retraite du milieu médical (rapport de 2,8 cotisants pour 1 allocataire) , mais il existe aussi une compensation entre les différents régimes de base …
L’espérance de vie devrait continuer à s’allonger, et une personne qui a ce jour à 67 ans à une espérance de vie de 93 ans avec sous-jacents pour nombre d’entre nous des problèmes de dépendance qui nécessiteront un minimum de finance. On gagne encore quasiment un trimestre par an en espérance de vie.
La retraite moyenne pour un profession paramédicale libérale est actuellement tout juste de 11 000 € par an sur le seul périmètre CARPIMKO pour un nombre moyen de d’année de cotisation de 21 ans auprès de ce même régime. Mais il existe de fortes disparités (tenant compte des revenus) et selon les profils de carrière . Certains seront multi-pensionnés et percevront une retraite de sécurité sociale et de l’IRCANTEC ou encore de la Fonction Publique pour les carrières hospitalières.
Plus vos revenus libéraux seront élevés plus le taux de remplacement (ratio exprimé en pourcentage entre votre retraite et vos derniers revenus libéraux) sera faible. Même dans le cadre d ‘une carrière pleine en libéral (donc au moins 43 ans de cotisations) le taux de remplacement sera de l’ordre de 35%.
A noter que notre cabinet dispose d’une plate-forme d’ingénierie patrimoniale qui peut effectuer tout bilan et projection retraite.
Maintenant que vous connaissez le mal, le meilleur remède est de vous constituer dès que possible une retraite complémentaire par capitalisation demeurant une solution fort simple à mettre en place. Et le temps est un facteur essentiel. Se réveiller à 50 ans (sauf disponibilités financières conséquentes) est déjà presque trop tard.
Alors comment se préparer à cette échéance ?
Il existe de nombreuses solutions pour préparer au mieux cette échéance par une épargne à titre personnel (Assurance-Vie, PERP (fermé à la souscription depuis le 1er octobre 2020), immobilier locatif…) ou dans un cadre professionnel ( Epargne salariale si salarié au sein de votre cabinet, retraite Madelin (fermée à la souscription depuis le 1er octobre 2020), achat des murs du cabinet pour certaines spécialités). Toutes ces solutions les plus communément utilisées feront l’objet d’un développement complet au sein de ce site.
Il n’existe pas de solutions meilleures les unes que les autres, mais des solutions qui doivent être adaptées à votre profil d’épargnant (fiscalité, aversion au risque, capacité d’épargne…) et qui pourront évoluées en fonction de votre carrière.
Enfin il faudra respecter une règle de bon sens : Ne pas mettre les œufs dans le même panier…recherche un minimum de diversification, pas toujours possible au début de carrière en fonction d’une capacité d’épargne restreinte… mais qui pourra certainement s’accomplir à différentes étapes de votre carrière.
(Exemple commencer par une « petite » Assurance-Vie en versements réguliers, puis retraite PER si fiscalité assez forte et pourquoi pas de l’immobilier locatif une fois le crédit sa résidence principale remboursée) .
Pour un paramédical libéral, il est préférable de commencer sa retraite complémentaire dés 30-35 ans … plutôt que 50 ans … même si à 30 ans vous pourriez avoir des priorités incontournables (achat résidence principale) , dès que vous conservez une capacité d’épargne …. Il faut franchir le pas , même symboliquement….
Un seul chiffre pour savoir si le temps sera votre meilleur allié ou votre pire ennemi : Pour vous constituer un capital de 100 000 € à vos 65 ans, en débutant à 30 ans il vous faudra épargner 136 € chaque mois, à 40 ans 226 € par mois et 444 € à vos 50 ans ! (Hypothèse retenue : épargne à 3% net de frais et de prélèvements sociaux, cotisations constantes).
Dès que vous serez dans la seconde moitié de votre carrière libérale (donc vers 45 ans), il faudra effectuer un bilan de vos acquis et une projection de votre future retraite… cela permet d’avoir des chiffres concrets en ligne de mire e de « piloter » sa future retraite pour prendre les bonnes décisions et doser son effort d’épargne et répondre à ce type de question (liste non exhaustive) :
- Quelle sera ma retraite nette d’impôt à 65 ou 67 ans ?
- Si je veux l’anticiper (exemple 62 ans) quel en sera son montant ?
- Quelles réversions pour mon conjoint en cas de décès ?
- Quel effort d’épargne réalisé pour augmenter mon taux de remplacement ?