C’est la première garantie qui vient à l’esprit ,et qui a le plus de chance de vous arriver au cours de votre carrière, au moins une fois ! . Quelles sont les conséquences sur mes finances si je ne peux plus me rendre à mon cabinet ou assurer mes tournées.
Tout professionnel doit s’appuyer sur quelques questions sur votre activité et votre environnement personnel (charges de famille , crédit encours…) , mais avant sur vos derniers documents comptables (2 035 ou compte de résultats si exercice dans le cadre d’une SELARL)
PREMIERE ETAPE : COUVRIR VOS CHARGES PROFESSIONNELLES INCOMPRESSIBLES :
(liste non exhaustive)
- Charges sociales personnelles qui est souvent le premier poste de dépenses (URSSAF, CARPIMKO…)
- Loyer du cabinet même si SCI
- Quote-part de SCM si exercice en groupe
- Certaines fournitures ou matériel
- Honoraires (Expert Comptables)
- Abonnement télétransmission-facturation pour certaines spécialités
- Assurances professionnelles ….
Il conviendra de vérifier aussi comment sont couverts vos prêts professionnels en cas d’arrêt de travail.
Si vous avez du matériel important sous forme de leasing , l’assurance vous couvre t-elle s’il vous arrivait un accident ou une maladie . Idem pour tout crédit de voiture qui peut constituer le principal outil de travail (infirmier).
SECONDE ETAPE : COUVRIR VOS REVENUS PROFESSIONNELS
(BNC ou rémunération de gérance+ dividendes si société exercice libéral)
Les revenus du professionnel paramédical devront être couverts en tenant compte :
- du train de vie du praticien
- de ses charges de famille ( enfants , conjoint travaille-t-il…)
- de la couverture de ses emprunts personnels (arrêt de travail couvert avec quelle franchise..)
- de revenus issus éventuellement d’un patrimoine déjà constitué (immobilier, financier …)
Plus les revenus du praticien seront faibles plus il y aura le besoin de les couvrir à 100% .
Exemple : une infirmière divorcée avec 2 enfants à charge , se procurant des gains de 3 000 € aura certainement besoin de couvrir la totalité de ses revenus, s’ils sont consommés en totalité .
A l’inverse un couple de deux paramédicaux , ayant des revenus libéraux en globalité de 12 000 € par mois avec une assurance couvrant en cas d’’arrêt de travail , leur crédit immobilier de 2 500 € par mois , n’auront peut être besoin de se couvrir que chacun sur une base de 3 000 € à 4 000 €/ mois environ .
Attention pour les revenus élevés (ou les célibataires) de provisionner l’impôt sur le revenu à devoir en cas d’arrêt de travail . Sur un compte rémunéré ou mieux encore sur une Assurance Vie déjà défiscalisée cet argent placée sera rapidement disponible et pourra payer l’impôt dû.Vous pouvez aussi, si vous être très prudent avoir deux mois de trésorerie sur des comptes livrets. Mais pas plus … rien ne sert d’être trop fourmi et de remplir en guise d’épargne de précaution plusieurs livrets… surtout si vous avez une bonne prévoyance !
C’est le risque majeur, dont la survenue est rare … mais cela n’arrive pas qu’aux autres (ou a vos patients) … et le conséquences peuvent catastrophiques tant sur le plan humain et financier . Si vous devez arrêter votre profession suite à un accident ou à une maladie , c’est une carrière brisée sur de nombreuses années.
Et rappelez vous que la couverture de votre régime obligatoire (CARPIMKO) est bien trop faible .
Exemple pour un paramédical dont les revenus annuels serait de 60 000 € :
A 40 ans un paramédical, célibataire, est victime d’un grave accident de la circulation. Il ne pourra plus exercer sa profession de façon définitive. Le manque à gagner, s’il devait encore exercer 25 ans , sera de 1 500 000 € (hors revalorisation) . S’il perçoit le rente 2eme catégorie de la CARPIMKO , il réduira ce manque à gagner à 1 055 000 € tout de même . Dans ce cas précis une prévoyance privée avec une rente d’invalidité remplira tout à fait son rôle , sous réserve d’avoir un contrat adapté aux spécificités de votre profession (barèmes, seuil de déclenchement de la rente…) . Cet aspect du type de rente à souscrire fera l’objet d’un chapitre spécifique .
Cette rente pourra être renforcée par des capitaux relativement importants permettant au professionnel de santé de se reconvertir ou bien de faire face à des aménagements ou assistance en cas d’handicaps lourds. Ce type de garantie n’est pas très onéreuse mais très efficace lorsque le risque d’invalidité survient.
Il sera indispensable de vérifier comment sont couverts l’ensemble de vos prêts en cas d’invalidité. Le sont-ils en cas d’invalidité partielle et votre contrat s’appuie-t-il sur des barèmes professionnels ? Si vous avez souscrit le contrat standard de la banque , gare aux mauvaises surprises en cas de sinistre important.
Exemple : un Masseur Kinésithérapeute suite à un accident de ski à une grave ankylose de l’épaule . Il ne pourra plus exercer. Malheureusement, il s’aperçoit que le contrat groupe de la banque ne le couvre qu’à partir de 66% d’invalidité , dont le mode de calcul est basé principalement sur un barème fonctionnel.
Dés que son état sera consolidé , il devra continuer à rembourser son prêt immobilier …. Et donc certainement vendre son bien dans la précipitation si les ressources du foyer ne sont pas suffisantes pour faire face aux échéances du crédit. Notre cabinet a été témoin à plusieurs reprises de ce type de situation…très souvent le professionnel sera focalisé par le taux du crédit obtenu et n’aura pas de regard sur l’assurance proposée.
On parle ici d’un sujet parfois tabou … mais d’en parler une bonne fois pour toute avec un spécialiste de la prévoyance ne fait pas mourir ! C’est un sujet important surtout en présence de charges de famille , enfants , et si le conjoint en travaille pas notamment. Ou si le patrimoine n’est pas encore constitué .
Pour définir vos garanties décès, il faudra tenir compte des revenus du conjoint et de la présence d’enfants. Pour renforcer les garanties de base en décès (capitaux) on peut aussi protéger sa famille par des rentes éducation ou une rente conjoint notamment si le conjoint ne travaille pas.
Dans la majorité des cas ce type de garanties sont sous évaluées par nombre d’assurés.
Pour vous guider sur le montant des garanties a retenir quelques éléments chiffrés :
- En cas d’études supérieures le cout moyen cumulé par enfant sera de l’ordre de 60 000 € (sur 5 ans) . Il faudra donc souscrire une rente éducation de l’ordre de 6 000 € par an en tenant compte du versement de la CARPIMKO sur base de 7 560 € par an.
- A minimum prendre une année de son chiffre d’affaires pour définir le capital décès à souscrire.
- Un capital décès pour un paramédical âgé de moins de 50 ans représentera une cotisation relativement modique :
Exemple : pour un capital garanti de 100 000 € la cotisation mensuelle sera inférieure à 25 € , pour un assuré de 40 ans
- Les capitaux versés dans le cadre d’une prévoyance sont nets d’impôt et hors droit de succession.
- Pour définir le montant de vos garanties décès à souscrire tenir compte des crédits qui seraient couverts par une garantie décès et qui gommerait toute créance.
- Etudiez ces garanties en tenant compte de dispositions testamentaires et du régime matrimonial. Attention à la bonne rédaction des clauses bénéficiaires.
EXEMPLE DE PREVOYANCE COMPLETE POUR UN MASSEUR KINESITHERAPEUTE ASSOCIE AU SEIN D’UNE SCM
40 ans marié 2 enfants
Épouse sans activité rémunérée
Chiffre d’affaires 130 000 €
Total des charges dont quote-part de SCM : 65 000 € dont 45 000 € incompressibles
Bénéfice : 65 000 € .
Pour rappel indemnités de la CARPIMKO à compter du 90 eme jour : 55,44 € + 16,63 € par enfant à charge+ 10,08 € conjoint à charge
Indemnités théoriques de la CPAM du 4eme au 90 eme jour : 89 € par jour ( 66 000 €/730e)
Il est propriétaire depuis peu de sa résidence principale et son crédit est couvert par une assurance complète avec incapacité de travail à compter de 30 jours. Il rembourse 850 € par mois .
Ce professionnel de la santé est plutôt prudent et décide de se couvrir sur base de 100% de ses revenus en tenant compte de son crédit déjà couvert , soit par mois 4 500 € . Ses charges incompressibles seront totalement couvertes par une seconde garantie indemnités journalières
Comme son épouse ne travaille pas il renforce le poste garanties décès par une rente conjoint viagère.
Décès : 60 000 € (doublé si décès accidentel et triplé accident de la circulation)
Rente conjoint viagère : 12 000 € par an
Indemnités journalières longues : 90 € (franchises 15 jours maladie, 0 jour hospi, 5 jours accident) ce qui permettrait une indemnisation durant les 90 premiers jours de 178 € (dont 89 € CPAM) et au-delà de 90 jours de 172 € (dont 82,15 € de la CARPIMKO)
Indemnités frais professionnels : 120 € (franchises 15 jours maladie/accident)
Rente en cas d’invalidité totale : 22 500 € (seuil de déclenchement partiel 10%)
Capital perte de profession suite à invalidité : 120 000 €
Prime annuelle : 2 820 € dont 2 580 € déductibles
Prime première année : 1 974 € (30% réduction, puis 20% et 10%)
Senseo Médical (Abeille Assurances)
Décès : 60 000 € (doublé si décès par accident)
Rente conjoint viagère : 12 000 € par an
Indemnités journalières courtes : 150 € (franchises 15 jours maladie, 0 jour hospi, 3 jours accident)
Indemnités journalières longues 90 € (franchise 90 jours)
Indemnités frais professionnels : 120 € (franchises 15 jours maladie/accident)
Rente en cas d’invalidité totale : 22 500 € (seuil de déclenchement partiel 16%)
Capital invalidité : 60 000 €
Prime annuelle : 4 907 € dont 4 626 € déductibles
EXEMPLE DE PREVOYANCE COMPLETE POUR UNE ORTHOPHONISTE
36 ans mariée 1 enfant
Conjoint salarié
Chiffre d’affaires 65 000 €
Total des charges dont quote-part de SCM : 30 000 € dont 22 000 € incompressibles
Bénéfice : 35 000 € .
Pour rappel indemnités de la CARPIMKO à compter du 90 eme jour : 55,44 € + 16,63 € pour enfant à charge
Indemnités théoriques de la CPAM du 4eme au 90 eme jour : 47 € par jour ( 35 000 €/730e)
Elle est propriétaire sa résidence principale et son crédit est couvert par une assurance complète avec incapacité de travail à compter de 90 jours , répartie 50/50 avec son conjoint . Le couple rembourse 500 € par mois après un apport initial.
Cette professionnelle de la santé est plutôt prudente et demande à être couverte sur base de 100% de ses revenus en tenant compte de son crédit déjà couvert , soit par mois 4 500 € . Ces charges incompressibles seront totalement couvertes par une seconde garantie indemnités journalières
Association UNIM (Groupe ALLIANZ)Décès : 45 000 € (doublé si décès accidentel et triplé accident de la circulation)
Indemnités journalières longues : 45 € (franchises 15 jours maladie, 0 jour hospi, 5 jours accident)ce qui permettrait une indemnisation durant les 90 premiers jours de 92 € (dont 47 € CPAM) et au-delà de 90 jours de 117 € (dont 72 € de la CARPIMKO)
Indemnités frais professionnels : 60 € (franchises 15 jours maladie/accident)
Rente en cas d’invalidité totale : 11 250 € (seuil de déclenchement partiel 10%)
Capital perte de profession suite à invalidité : 60 000 €
Prime annuelle : 1 120 € dont 904 € déductibles
Prime première année : 784 € (30% réduction, puis 20% et 10%)
Senseo Médical (ABEILLE Assurances)
Décès : 90 000 € toute cause
Indemnités journalières courtes : 90 € (franchises 15 jours maladie, 0 jour hospi, 3 jours accident)
Indemnités journalières longues 45 € (franchise 90 jours)
Indemnités frais professionnels : 60 € (franchises 15 jours maladie/accident)
Rente en cas d’invalidité totale : 11 250 € (seuil de déclenchement partiel 16%)
Capital invalidité : 45 000 €
Prime annuelle : 1 561 € dont 1 307 € déductibles